מימוש צוואה, להלן הירושה שהותיר אחריו המנוח, מורכבת ממספר רב של אלמנטים כמו הון עצמי, רכוש, אחזקות והשקעות. עורך דין רן רייכמן מסביר מהו הדין לגבי קרנות השתלמות וקופות גמל בעת מימוש צוואה.

ככלל הקבוע בחוק, קופ"ג , קה"ש וביטוחי המנהלים למיניהם לא נחשבים חלק מהעיזבון באופן ישיר. המשמעות היא שגם אם נכתב בצוואה כי זכויות כלכליות אלו עוברות ליורש, הדבר לא ייחשב לחוקי, כל עוד לא לא נוסח הסכם עם הקרנות והקופות. במקרים אלו, מי שמוגדר בקרן כבעל הזכויות במקרה של פטירה, הוא ייחשב למקבל הירושה.

לכן, עו"ד רון רייכמן ממליץ לוודא, כי שמו של היורש המבוקש מופיע באותם קרנות או קופות, על מנת לוודא שהוא אכן יהיה בעל הזכויות בדבר עיזבונות אלו.